保監(jiān)會重拳整治險企股東利益輸送

近幾年保險資金運用正在向市場化方向發(fā)展，投資領(lǐng)域逐漸放開，如放開創(chuàng)業(yè)板股票、資管產(chǎn)品和項目資產(chǎn)支持計劃試點、股債結(jié)合創(chuàng)新等，但險資投資渠道放寬的同時，投資領(lǐng)域中不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送存在的風(fēng)險隱患也在聚集。

為此，保監(jiān)會對險企關(guān)聯(lián)交易連出重拳，在今年5月22日，保監(jiān)會就發(fā)布《保險公司資金運用信息披露準(zhǔn)則第1號：關(guān)聯(lián)交易》，要求險企與關(guān)聯(lián)方之間開展辦理銀行存款業(yè)務(wù)，投資關(guān)聯(lián)方的股權(quán)、不動產(chǎn)及其他資產(chǎn)及時披露相關(guān)信息。在嚴(yán)控信披的基礎(chǔ)上，監(jiān)管層此次對險企違法關(guān)聯(lián)交易做出懲罰。10月22日，保監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范保險公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知（征求意見稿）》，其中指出，對于保險公司股東利用關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重?fù)p害保險公司利益的，保監(jiān)會可以采取責(zé)令改正、限制股東權(quán)利、責(zé)令限期轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制投資入股其他保險公司等監(jiān)管措施。

而對會計師事務(wù)所、專業(yè)評估機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)未能如實反映保險公司關(guān)聯(lián)交易程序合法性、定價公允性等情形的，保監(jiān)會可以設(shè)立誠信檔案，并限制其在三年內(nèi)參與保險公司相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)。

為了防止個別股東或內(nèi)部控制人掌控資金運營，侵蝕保險資金利益換取個人利益，表現(xiàn)為利益輸送問題，甚至挪用保險資金，保監(jiān)會指出，在保險公司重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由董事會批準(zhǔn)的，董事會會議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過的前提下，還必須獲得獨立董事的一致同意，主要股東并應(yīng)向保監(jiān)會提交關(guān)于不存在不當(dāng)利益輸送的書面聲明。

值得一提的是，監(jiān)管層還為保險公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易設(shè)限，如投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額中，對關(guān)聯(lián)方的投資金額分別不得超過該類資產(chǎn)投資總額的50%等。